貴州師范大學(xué)2023年度整體支出績效

自評報告

一、基本情況

（一）概況

貴州師范大學(xué)的前身——“國立貴陽師范學(xué)院”創(chuàng)建于1941年,，是當時全國八所國立師范學(xué)院之一。1950年更名為“貴陽師范學(xué)院”,；1954年教育部委托貴州省人民政府管理；1985年更名為“貴州師范大學(xué)”;1996年被貴州省人民政府確定為省屬重點大學(xué),。黨的十八大以來,，學(xué)校各項事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展，2015年成為教育部與貴州省人民政府共建高校,。先后榮獲“全國文明單位”“全國文明校園”“全國群眾體育先進單位”“全國法制宣傳教育先進單位”等,，先后獲批博士學(xué)位授權(quán)單位、博士后科研流動站（中國語言文學(xué),、馬克思主義理論,、數(shù)學(xué)），入選“國家級首批深化創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育改革示范高?！?、教育部/國家外專局“111計劃”高校。

現(xiàn)有花溪,、白云兩個校區(qū),，占地面積2780余畝。設(shè)有25個學(xué)院,、1所繼續(xù)教育學(xué)院,。有全日制在校學(xué)生近3.4萬人，教職工2555人,，其中具有博士學(xué)位816人,，師資中有教授337人、副教授651人,，有相關(guān)國家級人才計劃人選5人,教育部“長江學(xué)者”特聘教授1人,，享受國務(wù)院特殊津貼專家33人。獲國家級中青年突出貢獻專家,、國家級“教學(xué)名師”,、全國優(yōu)秀教師等國家級人才稱號和榮譽稱號90人次；獲貴州省核心專家,、省管專家等省級人才稱號和榮譽稱號230余人次,。

學(xué)校學(xué)科專業(yè)門類齊全，涵蓋哲學(xué),、文學(xué),、教育學(xué)、工學(xué),、理學(xué)等11個學(xué)科門類?，F(xiàn)有4個貴州省國內(nèi)一流建設(shè)學(xué)科、4個貴州省區(qū)域內(nèi)一流建設(shè)學(xué)科,、2個貴州省“世界一流建設(shè)學(xué)科II類學(xué)科（群）”,、1個貴州省“國內(nèi)一流建設(shè)學(xué)科I類學(xué)科（群）”,、6個一級學(xué)科博士學(xué)位授權(quán)點、24個一級學(xué)科碩士學(xué)位授權(quán)點,、21個專業(yè)學(xué)位類別碩士學(xué)位授權(quán)點?，F(xiàn)有77個本科招生專業(yè),56個“雙萬計劃”一流專業(yè)（28個國家級一流本科專業(yè)建設(shè)點、28個省級一流本科專業(yè)建設(shè)點）,。6門國家級一流本科課程,、1門國家級課程思政示范課程、77門省級“金課”,。

學(xué)校教育教學(xué)資源豐富,，有國家級教師研修基地、國家級大學(xué)校外實踐基地,、教育部111引智基地,、中華民族共同體研究基地等國家級基地10個,；有國家工程技術(shù)研究中心,、國家地方聯(lián)合工程實驗室,、國家級大學(xué)科技園等國家級科研平臺9個;教育部科技創(chuàng)新人才團隊1個,，全國首批黃大年式教師團隊1個,全國高校思政課名師工作室1個；有省級重點實驗室,、省高校人文社科研究基地,、省級工程實驗室,、省級協(xié)同創(chuàng)新中心,、省級天文研究與教育中心等省級科研平臺39個,，省級科技創(chuàng)新人才團隊14個。

學(xué)校堅持開放辦學(xué),，與美國,、加拿大、韓國,、日本,、泰國、印度尼西亞,、馬來西亞,、俄羅斯、白俄羅斯等多個國家和港澳臺地區(qū)的大學(xué)與科研機構(gòu)建立長期合作與交流關(guān)系,。學(xué)校是承擔中國政府獎學(xué)金來華留學(xué)生培養(yǎng)任務(wù)院校之一,，與英國蘇格蘭學(xué)歷管理委員會合辦英國高等教育文憑項目（SQA-AD）,，與教育部留學(xué)服務(wù)中心合設(shè)本科國際通識教育課程（IGEC）,，與印度國家信息技術(shù)學(xué)院（NIIT）共建“數(shù)據(jù)科學(xué)與大數(shù)據(jù)技術(shù)”特色專業(yè)，與美國中央俄克拉荷馬大學(xué)合辦中外合作辦學(xué)項目音樂學(xué)專業(yè),。

學(xué)校歷經(jīng)八十余年奮進歷程,，代代學(xué)人以振興國家,、民族為己任，修身治學(xué),，培養(yǎng)培訓(xùn)了30萬余名各條戰(zhàn)線的優(yōu)秀人才,，逐步發(fā)展成為教師教育特色鮮明、多學(xué)科協(xié)調(diào)發(fā)展的師范大學(xué),，為推動貴州經(jīng)濟社會發(fā)展做出了積極貢獻,。

（二）績效目標

目標1：人才培養(yǎng)方面，學(xué)校聚焦“五育”并舉,，不斷提升人才培養(yǎng)質(zhì)量,，堅持教學(xué)中心地位，建設(shè)高水平教學(xué)平臺,，加強本科教學(xué)內(nèi)容和課程體系改革建設(shè),，加強創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育教學(xué)改革和研究生教育綜合改革，積極組織師生參加各類學(xué)科競賽,，積極響應(yīng)國家大學(xué)生征兵政策號召,，大力提高就業(yè)質(zhì)量，保證就業(yè)率,，提高學(xué)生及用人單位滿意度,。

目標2：科研創(chuàng)新方面，學(xué)校聚焦國家和地方重大戰(zhàn)略,，不斷提高科研創(chuàng)新能力,，加強科研創(chuàng)新平臺、團隊,、協(xié)同創(chuàng)新中心建設(shè),，積極搭建校企合作項目對接平臺，提升科研項目申報質(zhì)量,，積極爭取科研經(jīng)費,。

目標3：學(xué)科建設(shè)方面，學(xué)校聚焦國家一流,，著力推動學(xué)科專業(yè)發(fā)展,，進一步提高學(xué)科實力，加強雙一流建設(shè)與學(xué)科群建設(shè),，做好新一輪博士碩士學(xué)位點申報工作,，支持高水平教學(xué)成果和團隊工作。

目標4：師資隊伍建設(shè)方面,，學(xué)校聚焦環(huán)境優(yōu)化,，著力推進人才隊伍建設(shè)，注重教師發(fā)展，做好人才推薦與培育工作,，為教師進修,、訪學(xué)、攻讀博士研究生提供優(yōu)良環(huán)境,，大力引進高層次人才,、緊缺專業(yè)和特別優(yōu)秀人才，優(yōu)化教師結(jié)構(gòu),。

目標5：社會服務(wù)方面,，學(xué)校聚焦地方經(jīng)濟社會發(fā)展，不斷加強與社會的合作,，強化科技創(chuàng)新和成果轉(zhuǎn)化能力,，促進產(chǎn)教研融合,為服務(wù)貴州社會經(jīng)濟發(fā)展做出貢獻。

目標6：辦學(xué)條件方面,，學(xué)校聚焦服務(wù)學(xué)生,，著力改善學(xué)生的人居環(huán)境與教學(xué)設(shè)施;支持學(xué)科專業(yè)硬件投入,補齊學(xué)科專業(yè)建設(shè)短板和重大儀器設(shè)備缺口。

二,、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的,、對象和范圍

為深入貫徹落實《中共貴州省委貴州省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》（黔黨發(fā)〔2019〕29號）文件精神，進一步強化績效意識,，壓實主體責任,，切實提升財政資源配置效率和使用效益開展此次績效自評。以貴州師范大學(xué)2023年部門整體為績效自評對象和范圍,。

（二）績效評價原則,、評價體系、評價方法,、評價標準

績效評價原則：一是科學(xué)公正,，績效評價應(yīng)當運用科學(xué)合理的方法，按照規(guī)范的程序,，對項目績效進行客觀,、公正的反映；二是統(tǒng)籌兼顧,，單位自評,、部門評價和財政評價應(yīng)職責明確，各有側(cè)重,，相互銜接,。單位自評應(yīng)由項目單位自主實施，即“誰支出,、誰自評”,。部門評價和財政評價應(yīng)在單位自評的基礎(chǔ)上開展,，必要時可委托第三方機構(gòu)實施；三是激勵約束,，績效評價結(jié)果應(yīng)與預(yù)算安排、政策調(diào)整,、改進管理實質(zhì)性掛鉤,，體現(xiàn)獎優(yōu)罰劣和激勵相容導(dǎo)向，有效要安排,、低效要壓減,、無效要問責。四是公開透明,，績效評價結(jié)果應(yīng)依法依規(guī)公開,，并自覺接受社會監(jiān)督。

評價體系：前期認真研究論證,，結(jié)合學(xué)校中長期工作規(guī)劃,，在績效目標編制前期扎實開展調(diào)研，充分了解項目立項,、預(yù)算,、實施內(nèi)容、組織管理,、績效目標設(shè)置等,。在此基礎(chǔ)上科學(xué)設(shè)置績效評價指標、確定績效評價標準,、確定指標權(quán)重,，確保績效目標設(shè)定指向明確,、重要關(guān)鍵,、細化量化、合理可行,、相應(yīng)匹配,、可操作。建立包含產(chǎn)出指標,、效益指標,、滿意度指標的績效評價體系。

評價方法：實施過程務(wù)實,。各有關(guān)部門按照“誰負責項目實施,，誰進行績效自評”的原則，采用科學(xué)的方法對本部門負責實施的項目展開績效自評,，保證自評結(jié)果的真實性和準確性,。

評價標準：歷史標準,、行業(yè)標準、計劃標準,、其他標準,。

（三）績效評價工作過程

根據(jù)《省財政廳關(guān)于加強2024年預(yù)算績效管理工作的通知》（黔財績〔2024〕1號）相關(guān)文件的規(guī)定和要求，學(xué)校高度重視,，認真開展了本次績效自評工作,。

三、綜合評價情況及評價結(jié)論

（一）部門整體績效自評得分

貴州師范大學(xué)（以下簡稱學(xué)校）深入貫徹黨的教育方針,，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),，堅決貫徹落實習(xí)近平總書記視察貴州重要講話精神和關(guān)于教育的重要論述，在省委省政府堅強領(lǐng)導(dǎo)下,，凝心聚力,，謀篇布局，堅定不移推動高質(zhì)量發(fā)展,，錨定高水平師范大學(xué)建設(shè)目標,，完善體制機制，以人才培養(yǎng),、科研創(chuàng)新,、學(xué)科建設(shè),、師資隊伍建設(shè),、社會服務(wù)、學(xué)校實力為抓手,，較好地完成了2023年整體績效目標,。學(xué)校績效自評得分為99.43分,，自評等級為“優(yōu)”。

（二）部門整體績效目標完成情況

1．在預(yù)算執(zhí)行方面

2023年部門年初預(yù)算173,811.53萬元,，調(diào)整后支出預(yù)算163,853.57萬元,，實際執(zhí)行163,853.57萬元,，預(yù)算執(zhí)行率為94.27%，預(yù)算執(zhí)行良好,。

2.人才培養(yǎng)方面

本科生在校規(guī)模：目標值27000人,，實際值31258人,，得3分。

獎勵,、資助學(xué)生人數(shù)：目標值5000人，實際值23757人,，得3分,。

學(xué)士學(xué)位授予率：目標值90%，實際值98%,，得3分,。

本科生升學(xué)率：目標值5%,，實際值9.45%,得3分,。

應(yīng)屆畢業(yè)生初次就業(yè)率：目標值80%，實際值85%,得4分,。

完成征兵工作指標：目標值100%,，實際值100%，得4分,。

用人單位對學(xué)校應(yīng)屆本科畢業(yè)生滿意度：目標值≥80%,，實際值94.74%，得2分,。

應(yīng)屆本科畢業(yè)生對母校滿意度：目標值≥80%,，實際值97.06%

表1：部門整體績效目標完成情況--人才培養(yǎng)方面

3.科研創(chuàng)新方面

省級及以上本科教學(xué)建設(shè)改革項目獲批數(shù)：目標值20項,，實際值32項,，得1分。

專利申請數(shù)：目標值100項,，實際值177項,，得1分。

支持培養(yǎng)創(chuàng)新團隊數(shù)量：目標值1支,，實際值1支,，得2分。

出版著作數(shù)：目標值20部,，實際值42部,，得2分。

省級及以上項目立項數(shù)：目標值150項,，實際值195項,，得2分。

申報研究生教育,、科研課題項目：目標值25項,，實際值26項,，得1分。

發(fā)展高水平學(xué)術(shù)論文數(shù)量：目標值400篇,，實際值446篇,，得2分。

專利授權(quán)數(shù)：目標值80項,，實際值154項,，得1分。

獲得省級以上獎勵：目標值5個,，實際值5個,，得2分。

申請省級以上基地,、智庫數(shù)：目標值1個,，實際值1個，得1分,。

取得基礎(chǔ)理論,、應(yīng)用等創(chuàng)新成果：目標值12項，實際值12項,，得2分,。

社科項目成果驗收合格率：目標值80%，實際值80%,，得1分,。

SCI或EI收錄論文數(shù)：目標值145篇，實際值150篇,，得2分,。

表2：部門整體績效目標完成情況--科學(xué)研究方面

4.學(xué)科建設(shè)方面

一流學(xué)科建設(shè)：目標值8個，實際值8個,，得3分,。

省優(yōu)勢學(xué)科群建設(shè)：目標值3個，實際值3個,，得3分,。

參加學(xué)科競賽省級及以上獲獎數(shù)量：目標值275項，實際值542項,，得2分,。

博士學(xué)位點申報：目標值5個，實際值7個,，得3分,。

碩士學(xué)位點申報：目標值3個,，實際值6個，得3分,。

表3：部門整體績效目標完成情況--學(xué)科建設(shè)方面

5．師資隊伍建設(shè)方面

培育,、引進高層次人才：目標值50人，實際值88人,，得3分,。

提高教師工作積極性：目標值有效提高，實際值有效提高,，得3分,。

教師滿意度：目標值≥80%，實際值≥90%,，得3分,。

表4：部門整體績效目標完成情況--師資隊伍建設(shè)方面

6．社會服務(wù)方面

技術(shù)合同登記數(shù)：目標值5項,，實際值15項,，得3分,。

技術(shù)合同登記金額（萬元）：目標值300,，實際值1280，得3分

校企合作項目數(shù):目標值20項,，實際值255項,，得3分。

表5：部門整體績效目標完成情況--社會服務(wù)方面

7．辦學(xué)條件方面

圖書購置數(shù)量：目標值50000冊,，實際值59372冊,，得2分。

采購電子文獻數(shù)據(jù)庫：目標值16個,，實際值16個,，得2分。

“三公經(jīng)費”預(yù)算數(shù)的變動比率：目標值≤0%,實際值≤0%,，得2分,。

購買論文盲評服務(wù)完成率：目標值100%，實際值100%,，得2分,。

業(yè)務(wù)工作按時完成：目標值按時，實際值按時,，得2分,。

項目或額定成本控制率：目標值100%，實際值100%,得2分,。

為學(xué)校提供后勤保障：目標值持續(xù)保障,，實際值持續(xù)保障,，得2分。

表6：部門整體績效目標完成情況--改善辦學(xué)條件方面

四,、績效評價指標分析

（一）決策（投入）情況

資金投入及資金到位情況分析

2023年部門年初預(yù)算205,787.87元,，調(diào)整后收入預(yù)算188,314.80萬元。其中：財政撥款收入99,687.46萬元,，事業(yè)收入48,508.67萬元,，其他收入40,118.67萬元，實際到位資金188,314.80萬元,，資金到位率100%,。

（二）過程情況

2023年，支出163,853.57萬元,，比上年增加16,074.16萬元,，增長10.88%。具體支出情況管理及使用為：

1．基本支出

本部門基本支出主要用于維持學(xué)校正常運轉(zhuǎn)發(fā)生的基本支出和完成各項教學(xué)任務(wù)而發(fā)生的各項支出,。

本年基本支出78,794.45萬元,，其中：

①人員經(jīng)費支出47,332.13萬元,，較上年減少2,858.72萬元，占基本支出的60.07%其中：工資福利支出41,951.80萬元,，對個人和家庭補助支出5,380.33萬元,。

②公用經(jīng)費支出31,462.32,，較上年增加4,986.04萬元,，占基本支出的39.93%。用于學(xué)校正常運轉(zhuǎn)而發(fā)生的費用,，包括辦公費,、水電費、物業(yè)費,、差旅費,、會議費,、培訓(xùn)費、維修費,、專用材料費,、租賃費、勞務(wù)費,、其他交通費、其他商品服務(wù)支出,、“三公”經(jīng)費等,。其中,，“三公”經(jīng)費支出100.78萬元，較上年增加17.96萬元,，同比增長21.69%,。主要原因是：因疫情結(jié)束，國際處新增國際交流及出訪,，購買外事接待禮品等。

2．項目支出

①專項資金情況分析

2023年財政項目收入48,463.73萬元,，其中：中央支持地方高校資金7,634.00萬元,，學(xué)生資助項目資金12,910.22萬元,，非稅成本支出244.67萬元，其他專項資金27,674.84萬元,。

項目支出預(yù)算50,373.23萬元,，決算48,462.00萬元，預(yù)決算差異額為1,911.23萬元,。主要原因是：省屬高等教育高質(zhì)量發(fā)展專項資金中包含一校一址搬遷費6,101.00萬元。2023年6月起開始相關(guān)搬遷工作,，按工程結(jié)算要求,，未全部達到付款條件,。2023年使用該項目一校一址搬遷費資金結(jié)算3975.09萬元,，剩余資金由財政收回,，結(jié)轉(zhuǎn)至2024年繼續(xù)使用,，根據(jù)權(quán)責發(fā)生制原則,，未確認收入,、支出,。

②專項資金管理分析

管理制度健全,，按照財政專項資金管理辦法,，對部門資金管理職責,、資金報賬程序,、財務(wù)及資產(chǎn)管理、監(jiān)督檢查等方面做出了規(guī)范,，明確了操作流程，符合政府會計準則制度、《預(yù)算法》《會計法》《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》等制度規(guī)定,。

資金使用合規(guī),，學(xué)校嚴格管控資金審批程序,，各項專項資金,，做到及時到位,，?？顚Ｓ?，無截留、卡扣,、挪用等情況,，符合財務(wù)核算規(guī)范，支付依據(jù)合規(guī),。

財務(wù)管理有效,。資金支出按照規(guī)定的權(quán)限審批，原始憑證審核符合規(guī)定程序,，記賬憑證編制規(guī)范,、準確，按規(guī)定編制會計報表,，會計信息完整,、真實，財務(wù)管理總體有效,。

五,、主要經(jīng)驗做法、存在問題及原因分析

（一）主要經(jīng)驗做法

前期準備充分,。學(xué)校黨委高度重視績效自評工作,，認真落實《省財政廳關(guān)于加強2024年預(yù)算績效管理工作的通知》（黔財績〔2024〕1號）要求，組織各有關(guān)部門負責人召開績效自評會議,，傳達文件精神,，要求各有關(guān)部門嚴格按照文件要求對本部門負責實施的項目展開客觀,、全面、準確的績效自評,。

實施過程務(wù)實,。各有關(guān)部門按照“誰負責項目實施，誰進行績效自評”的原則,，采用科學(xué)的方法對本部門負責實施的項目展開績效自評,，保證了自評結(jié)果的真實性和準確性。

（二）存在問題

一是專項資金預(yù)算執(zhí)行進度有待提高,，二是預(yù)算績效評價指標體系有待進一步完善,，績效目標設(shè)定的科學(xué)性和合理性還需加強。

（三）原因分析

（1）專項經(jīng)費中帶科研屬性的項目研究周期一般為2-3年,，大多數(shù)項目負責人認為項目經(jīng)費使用時間與研究周期一致,，不適用一般性專項經(jīng)費管理，專項資金無法在當年使用完畢,，導(dǎo)致專項資金被財政收回,。另有部分專項工作安排在下半年甚至第四季度舉行，資金使用集中在下半年甚至年底使用,，導(dǎo)致專項資金預(yù)算執(zhí)行進度達不到要求,。

（2）部分項目單位對專項資金的使用未做好前期準備，未做到提前謀劃,，導(dǎo)致資金執(zhí)行進度緩慢,；部分項目負責人不關(guān)心財政對資金執(zhí)行進度的要求，報賬不及時,，也是資金預(yù)算執(zhí)行進度不高的原因之一,。

（3）對預(yù)算績效管理缺乏深入系統(tǒng)的研究，有的項目績效指標設(shè)定不夠細化,，導(dǎo)致設(shè)定的績效指標無法準確反映項目的真實產(chǎn)出和效益,，不能全面、精確反映學(xué)校整體績效水平,。

六,、整改措施及建議

（一）整改措施

（1）加大經(jīng)費屬性,、預(yù)算績效管理宣傳力度?！吨泄仓醒雵鴦?wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》印發(fā)以來,，學(xué)校黨委高度重視，多次要求各相關(guān)部門對預(yù)算績效管理統(tǒng)一思想,、提高認識,。下一步,，學(xué)校將進一步加大經(jīng)費屬性,、預(yù)算績效管理宣傳力度，完善績效管理體制機制,，壓實責任,，切實增強教職工績效管理的責任感和緊迫感,，提高財政資金的使用效益,。

（2）學(xué)校由黨委書記,、校長掛帥,，督促專項資金執(zhí)行單位加快執(zhí)行進度,，并在政策許可范圍內(nèi)加大統(tǒng)籌使用專項資金力度,，避免專項資金被財政收回,。對確需跨年執(zhí)行的項目,，通過提交充分的支撐材料積極爭取資金結(jié)轉(zhuǎn)第二年使用。

（3）加強預(yù)算績效管理，以績效評價為手段,，以績效評價結(jié)果應(yīng)用為導(dǎo)向,，明確各部門職責,，強化預(yù)算的權(quán)威和約束力,，建立健全預(yù)算支出責任制度,，明確考核指標，將預(yù)算支出情況納入執(zhí)行進度考核范圍,；建立預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算編制掛鉤制度,，建立以減少存量資金、做到“花錢必問效,，無效必問責”，提高資金使用效率為核心的預(yù)算執(zhí)行考核評價體系,。

（二）建議

（1）進一步提高績效指標體系的科學(xué)性，提高績效目標的導(dǎo)向性與有效性,。通過統(tǒng)計分析近年來的歷史數(shù)據(jù),，結(jié)合對學(xué)校發(fā)展規(guī)劃和趨勢的研判，合理設(shè)定目標值,。

（2）進一步加強項目執(zhí)行進度監(jiān)控,。持續(xù)加強項目的過程監(jiān)控,，保障項目資金使用合規(guī)性，關(guān)注項目運行進度提高經(jīng)費執(zhí)行率,，進一步加強預(yù)算績效執(zhí)行力度,。強化績效自評的結(jié)果應(yīng)用,，硬化責任約束,，按照無效問責、低效減資并通報的原則,，將績效評價結(jié)果納入預(yù)算安排和年度考核等日常管理中,。對低效、無效的資金和自評中發(fā)現(xiàn)的問題,，認真加以整改,，切實提高財政資金使用效率，推動學(xué)?？冃Ч芾硭竭M一步提高,。

（3）建議上級主管部門：第一，繼續(xù)加強對預(yù)算績效管理的培訓(xùn),，主要針對績效評估指標的設(shè)定,、績效考核的科學(xué)性和公平性、績效考核結(jié)果的公開使用等,，提高預(yù)算管理水平和政策實施效果,；第二，加強與績效被評估單位,、第三方評估機構(gòu)的溝通聯(lián)絡(luò),，積極同其他相關(guān)部門保持密切溝通聯(lián)系，建立多方聯(lián)動的機制,，共同協(xié)同提高績效管理水平,；第三，分享學(xué)習(xí)績效管理優(yōu)秀案例,，促進總結(jié)提高,，激發(fā)績效管理人員的工作動力，建立良好的示范效果,。