貴州師范大學2023年度整體支出績效

自評報告

一、基本情況

（一）概況

貴州師范大學的前身——“國立貴陽師范學院”創(chuàng)建于1941年，是當時全國八所國立師范學院之一。1950年更名為“貴陽師范學院”；1954年教育部委托貴州省人民政府管理；1985年更名為“貴州師范大學”;1996年被貴州省人民政府確定為省屬重點大學。黨的十八大以來，學校各項事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展，2015年成為教育部與貴州省人民政府共建高校。先后榮獲“全國文明單位”“全國文明校園”“全國群眾體育先進單位”“全國法制宣傳教育先進單位”等，先后獲批博士學位授權單位、博士后科研流動站（中國語言文學、馬克思主義理論、數(shù)學），入選“國家級首批深化創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育改革示范高校”、教育部/國家外專局“111計劃”高校。

現(xiàn)有花溪、白云兩個校區(qū)，占地面積2780余畝。設有25個學院、1所繼續(xù)教育學院。有全日制在校學生近3.4萬人，教職工2555人，其中具有博士學位816人，師資中有教授337人、副教授651人，有相關國家級人才計劃人選5人,教育部“長江學者”特聘教授1人，享受國務院特殊津貼專家33人。獲國家級中青年突出貢獻專家、國家級“教學名師”、全國優(yōu)秀教師等國家級人才稱號和榮譽稱號90人次；獲貴州省核心專家、省管專家等省級人才稱號和榮譽稱號230余人次。

學校學科專業(yè)門類齊全，涵蓋哲學、文學、教育學、工學、理學等11個學科門類。現(xiàn)有4個貴州省國內(nèi)一流建設學科、4個貴州省區(qū)域內(nèi)一流建設學科、2個貴州省“世界一流建設學科II類學科（群）”、1個貴州省“國內(nèi)一流建設學科I類學科（群）”、6個一級學科博士學位授權點、24個一級學科碩士學位授權點、21個專業(yè)學位類別碩士學位授權點。現(xiàn)有77個本科招生專業(yè),56個“雙萬計劃”一流專業(yè)（28個國家級一流本科專業(yè)建設點、28個省級一流本科專業(yè)建設點）。6門國家級一流本科課程、1門國家級課程思政示范課程、77門省級“金課”。

學校教育教學資源豐富，有國家級教師研修基地、國家級大學校外實踐基地、教育部111引智基地、中華民族共同體研究基地等國家級基地10個；有國家工程技術研究中心、國家地方聯(lián)合工程實驗室、國家級大學科技園等國家級科研平臺9個;教育部科技創(chuàng)新人才團隊1個，全國首批黃大年式教師團隊1個,全國高校思政課名師工作室1個；有省級重點實驗室、省高校人文社科研究基地、省級工程實驗室、省級協(xié)同創(chuàng)新中心、省級天文研究與教育中心等省級科研平臺39個，省級科技創(chuàng)新人才團隊14個。

學校堅持開放辦學，與美國、加拿大、韓國、日本、泰國、印度尼西亞、馬來西亞、俄羅斯、白俄羅斯等多個國家和港澳臺地區(qū)的大學與科研機構建立長期合作與交流關系。學校是承擔中國政府獎學金來華留學生培養(yǎng)任務院校之一，與英國蘇格蘭學歷管理委員會合辦英國高等教育文憑項目（SQA-AD），與教育部留學服務中心合設本科國際通識教育課程（IGEC），與印度國家信息技術學院（NIIT）共建“數(shù)據(jù)科學與大數(shù)據(jù)技術”特色專業(yè)，與美國中央俄克拉荷馬大學合辦中外合作辦學項目音樂學專業(yè)。

學校歷經(jīng)八十余年奮進歷程，代代學人以振興國家、民族為己任，修身治學，培養(yǎng)培訓了30萬余名各條戰(zhàn)線的優(yōu)秀人才，逐步發(fā)展成為教師教育特色鮮明、多學科協(xié)調(diào)發(fā)展的師范大學，為推動貴州經(jīng)濟社會發(fā)展做出了積極貢獻。

（二）績效目標

目標1：人才培養(yǎng)方面，學校聚焦“五育”并舉，不斷提升人才培養(yǎng)質量，堅持教學中心地位，建設高水平教學平臺，加強本科教學內(nèi)容和課程體系改革建設，加強創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育教學改革和研究生教育綜合改革，積極組織師生參加各類學科競賽，積極響應國家大學生征兵政策號召，大力提高就業(yè)質量，保證就業(yè)率，提高學生及用人單位滿意度。

目標2：科研創(chuàng)新方面，學校聚焦國家和地方重大戰(zhàn)略，不斷提高科研創(chuàng)新能力，加強科研創(chuàng)新平臺、團隊、協(xié)同創(chuàng)新中心建設，積極搭建校企合作項目對接平臺，提升科研項目申報質量，積極爭取科研經(jīng)費。

目標3：學科建設方面，學校聚焦國家一流，著力推動學科專業(yè)發(fā)展，進一步提高學科實力，加強雙一流建設與學科群建設，做好新一輪博士碩士學位點申報工作，支持高水平教學成果和團隊工作。

目標4：師資隊伍建設方面，學校聚焦環(huán)境優(yōu)化，著力推進人才隊伍建設，注重教師發(fā)展，做好人才推薦與培育工作，為教師進修、訪學、攻讀博士研究生提供優(yōu)良環(huán)境，大力引進高層次人才、緊缺專業(yè)和特別優(yōu)秀人才，優(yōu)化教師結構。

目標5：社會服務方面，學校聚焦地方經(jīng)濟社會發(fā)展，不斷加強與社會的合作，強化科技創(chuàng)新和成果轉化能力，促進產(chǎn)教研融合,為服務貴州社會經(jīng)濟發(fā)展做出貢獻。

目標6：辦學條件方面，學校聚焦服務學生，著力改善學生的人居環(huán)境與教學設施;支持學科專業(yè)硬件投入,補齊學科專業(yè)建設短板和重大儀器設備缺口。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍

為深入貫徹落實《中共貴州省委貴州省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（黔黨發(fā)〔2019〕29號）文件精神，進一步強化績效意識，壓實主體責任，切實提升財政資源配置效率和使用效益開展此次績效自評。以貴州師范大學2023年部門整體為績效自評對象和范圍。

（二）績效評價原則、評價體系、評價方法、評價標準

績效評價原則：一是科學公正，績效評價應當運用科學合理的方法，按照規(guī)范的程序，對項目績效進行客觀、公正的反映；二是統(tǒng)籌兼顧，單位自評、部門評價和財政評價應職責明確，各有側重，相互銜接。單位自評應由項目單位自主實施，即“誰支出、誰自評”。部門評價和財政評價應在單位自評的基礎上開展，必要時可委托第三方機構實施；三是激勵約束，績效評價結果應與預算安排、政策調(diào)整、改進管理實質性掛鉤，體現(xiàn)獎優(yōu)罰劣和激勵相容導向，有效要安排、低效要壓減、無效要問責。四是公開透明，績效評價結果應依法依規(guī)公開，并自覺接受社會監(jiān)督。

評價體系：前期認真研究論證，結合學校中長期工作規(guī)劃，在績效目標編制前期扎實開展調(diào)研，充分了解項目立項、預算、實施內(nèi)容、組織管理、績效目標設置等。在此基礎上科學設置績效評價指標、確定績效評價標準、確定指標權重，確保績效目標設定指向明確、重要關鍵、細化量化、合理可行、相應匹配、可操作。建立包含產(chǎn)出指標、效益指標、滿意度指標的績效評價體系。

評價方法：實施過程務實。各有關部門按照“誰負責項目實施，誰進行績效自評”的原則，采用科學的方法對本部門負責實施的項目展開績效自評，保證自評結果的真實性和準確性。

評價標準：歷史標準、行業(yè)標準、計劃標準、其他標準。

（三）績效評價工作過程

根據(jù)《省財政廳關于加強2024年預算績效管理工作的通知》（黔財績〔2024〕1號）相關文件的規(guī)定和要求，學校高度重視，認真開展了本次績效自評工作。

三、綜合評價情況及評價結論

（一）部門整體績效自評得分

貴州師范大學（以下簡稱學校）深入貫徹黨的教育方針，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅決貫徹落實習近平總書記視察貴州重要講話精神和關于教育的重要論述，在省委省政府堅強領導下，凝心聚力，謀篇布局，堅定不移推動高質量發(fā)展，錨定高水平師范大學建設目標，完善體制機制，以人才培養(yǎng)、科研創(chuàng)新、學科建設、師資隊伍建設、社會服務、學校實力為抓手，較好地完成了2023年整體績效目標。學校績效自評得分為99.43分，自評等級為“優(yōu)”。

（二）部門整體績效目標完成情況

1．在預算執(zhí)行方面

2023年部門年初預算173,811.53萬元，調(diào)整后支出預算163,853.57萬元，實際執(zhí)行163,853.57萬元，預算執(zhí)行率為94.27%，預算執(zhí)行良好。

2.人才培養(yǎng)方面

本科生在校規(guī)模：目標值27000人，實際值31258人，得3分。

獎勵、資助學生人數(shù)：目標值5000人，實際值23757人，得3分。

學士學位授予率：目標值90%，實際值98%，得3分。

本科生升學率：目標值5%，實際值9.45%,得3分。

應屆畢業(yè)生初次就業(yè)率：目標值80%，實際值85%,得4分。

完成征兵工作指標：目標值100%，實際值100%，得4分。

用人單位對學校應屆本科畢業(yè)生滿意度：目標值≥80%，實際值94.74%，得2分。

應屆本科畢業(yè)生對母校滿意度：目標值≥80%，實際值97.06%

表1：部門整體績效目標完成情況--人才培養(yǎng)方面

3.科研創(chuàng)新方面

省級及以上本科教學建設改革項目獲批數(shù)：目標值20項，實際值32項，得1分。

專利申請數(shù)：目標值100項，實際值177項，得1分。

支持培養(yǎng)創(chuàng)新團隊數(shù)量：目標值1支，實際值1支，得2分。

出版著作數(shù)：目標值20部，實際值42部，得2分。

省級及以上項目立項數(shù)：目標值150項，實際值195項，得2分。

申報研究生教育、科研課題項目：目標值25項，實際值26項，得1分。

發(fā)展高水平學術論文數(shù)量：目標值400篇，實際值446篇，得2分。

專利授權數(shù)：目標值80項，實際值154項，得1分。

獲得省級以上獎勵：目標值5個，實際值5個，得2分。

申請省級以上基地、智庫數(shù)：目標值1個，實際值1個，得1分。

取得基礎理論、應用等創(chuàng)新成果：目標值12項，實際值12項，得2分。

社科項目成果驗收合格率：目標值80%，實際值80%，得1分。

SCI或EI收錄論文數(shù)：目標值145篇，實際值150篇，得2分。

表2：部門整體績效目標完成情況--科學研究方面

4.學科建設方面

一流學科建設：目標值8個，實際值8個，得3分。

省優(yōu)勢學科群建設：目標值3個，實際值3個，得3分。

參加學科競賽省級及以上獲獎數(shù)量：目標值275項，實際值542項，得2分。

博士學位點申報：目標值5個，實際值7個，得3分。

碩士學位點申報：目標值3個，實際值6個，得3分。

表3：部門整體績效目標完成情況--學科建設方面

5．師資隊伍建設方面

培育、引進高層次人才：目標值50人，實際值88人，得3分。

提高教師工作積極性：目標值有效提高，實際值有效提高，得3分。

教師滿意度：目標值≥80%，實際值≥90%，得3分。

表4：部門整體績效目標完成情況--師資隊伍建設方面

6．社會服務方面

技術合同登記數(shù)：目標值5項，實際值15項，得3分。

技術合同登記金額（萬元）：目標值300，實際值1280，得3分

校企合作項目數(shù):目標值20項，實際值255項，得3分。

表5：部門整體績效目標完成情況--社會服務方面

7．辦學條件方面

圖書購置數(shù)量：目標值50000冊，實際值59372冊，得2分。

采購電子文獻數(shù)據(jù)庫：目標值16個，實際值16個，得2分。

“三公經(jīng)費”預算數(shù)的變動比率：目標值≤0%,實際值≤0%，得2分。

購買論文盲評服務完成率：目標值100%，實際值100%，得2分。

業(yè)務工作按時完成：目標值按時，實際值按時，得2分。

項目或額定成本控制率：目標值100%，實際值100%,得2分。

為學校提供后勤保障：目標值持續(xù)保障，實際值持續(xù)保障，得2分。

表6：部門整體績效目標完成情況--改善辦學條件方面

四、績效評價指標分析

（一）決策（投入）情況

資金投入及資金到位情況分析

2023年部門年初預算205,787.87元，調(diào)整后收入預算188,314.80萬元。其中：財政撥款收入99,687.46萬元，事業(yè)收入48,508.67萬元，其他收入40,118.67萬元，實際到位資金188,314.80萬元，資金到位率100%。

（二）過程情況

2023年，支出163,853.57萬元，比上年增加16,074.16萬元，增長10.88%。具體支出情況管理及使用為：

1．基本支出

本部門基本支出主要用于維持學校正常運轉發(fā)生的基本支出和完成各項教學任務而發(fā)生的各項支出。

本年基本支出78,794.45萬元，其中：

①人員經(jīng)費支出47,332.13萬元，較上年減少2,858.72萬元，占基本支出的60.07%其中：工資福利支出41,951.80萬元，對個人和家庭補助支出5,380.33萬元。

②公用經(jīng)費支出31,462.32，較上年增加4,986.04萬元，占基本支出的39.93%。用于學校正常運轉而發(fā)生的費用，包括辦公費、水電費、物業(yè)費、差旅費、會議費、培訓費、維修費、專用材料費、租賃費、勞務費、其他交通費、其他商品服務支出、“三公”經(jīng)費等。其中，“三公”經(jīng)費支出100.78萬元，較上年增加17.96萬元，同比增長21.69%。主要原因是：因疫情結束，國際處新增國際交流及出訪，購買外事接待禮品等。

2．項目支出

①專項資金情況分析

2023年財政項目收入48,463.73萬元，其中：中央支持地方高校資金7,634.00萬元，學生資助項目資金12,910.22萬元，非稅成本支出244.67萬元，其他專項資金27,674.84萬元。

項目支出預算50,373.23萬元，決算48,462.00萬元，預決算差異額為1,911.23萬元。主要原因是：省屬高等教育高質量發(fā)展專項資金中包含一校一址搬遷費6,101.00萬元。2023年6月起開始相關搬遷工作，按工程結算要求，未全部達到付款條件。2023年使用該項目一校一址搬遷費資金結算3975.09萬元，剩余資金由財政收回，結轉至2024年繼續(xù)使用，根據(jù)權責發(fā)生制原則，未確認收入、支出。

②專項資金管理分析

管理制度健全，按照財政專項資金管理辦法，對部門資金管理職責、資金報賬程序、財務及資產(chǎn)管理、監(jiān)督檢查等方面做出了規(guī)范，明確了操作流程，符合政府會計準則制度、《預算法》《會計法》《事業(yè)單位財務規(guī)則》《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》等制度規(guī)定。

資金使用合規(guī)，學校嚴格管控資金審批程序，各項專項資金，做到及時到位，專款專用，無截留、卡扣、挪用等情況，符合財務核算規(guī)范，支付依據(jù)合規(guī)。

財務管理有效。資金支出按照規(guī)定的權限審批，原始憑證審核符合規(guī)定程序，記賬憑證編制規(guī)范、準確，按規(guī)定編制會計報表，會計信息完整、真實，財務管理總體有效。

五、主要經(jīng)驗做法、存在問題及原因分析

（一）主要經(jīng)驗做法

前期準備充分。學校黨委高度重視績效自評工作，認真落實《省財政廳關于加強2024年預算績效管理工作的通知》（黔財績〔2024〕1號）要求，組織各有關部門負責人召開績效自評會議，傳達文件精神，要求各有關部門嚴格按照文件要求對本部門負責實施的項目展開客觀、全面、準確的績效自評。

實施過程務實。各有關部門按照“誰負責項目實施，誰進行績效自評”的原則，采用科學的方法對本部門負責實施的項目展開績效自評，保證了自評結果的真實性和準確性。

（二）存在問題

一是專項資金預算執(zhí)行進度有待提高，二是預算績效評價指標體系有待進一步完善，績效目標設定的科學性和合理性還需加強。

（三）原因分析

（1）專項經(jīng)費中帶科研屬性的項目研究周期一般為2-3年，大多數(shù)項目負責人認為項目經(jīng)費使用時間與研究周期一致，不適用一般性專項經(jīng)費管理，專項資金無法在當年使用完畢，導致專項資金被財政收回。另有部分專項工作安排在下半年甚至第四季度舉行，資金使用集中在下半年甚至年底使用，導致專項資金預算執(zhí)行進度達不到要求。

（2）部分項目單位對專項資金的使用未做好前期準備，未做到提前謀劃，導致資金執(zhí)行進度緩慢；部分項目負責人不關心財政對資金執(zhí)行進度的要求，報賬不及時，也是資金預算執(zhí)行進度不高的原因之一。

（3）對預算績效管理缺乏深入系統(tǒng)的研究，有的項目績效指標設定不夠細化，導致設定的績效指標無法準確反映項目的真實產(chǎn)出和效益，不能全面、精確反映學校整體績效水平。

六、整改措施及建議

（一）整改措施

（1）加大經(jīng)費屬性、預算績效管理宣傳力度。《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》印發(fā)以來，學校黨委高度重視，多次要求各相關部門對預算績效管理統(tǒng)一思想、提高認識。下一步，學校將進一步加大經(jīng)費屬性、預算績效管理宣傳力度，完善績效管理體制機制，壓實責任，切實增強教職工績效管理的責任感和緊迫感，提高財政資金的使用效益。

（2）學校由黨委書記、校長掛帥，督促專項資金執(zhí)行單位加快執(zhí)行進度，并在政策許可范圍內(nèi)加大統(tǒng)籌使用專項資金力度，避免專項資金被財政收回。對確需跨年執(zhí)行的項目，通過提交充分的支撐材料積極爭取資金結轉第二年使用。

（3）加強預算績效管理，以績效評價為手段，以績效評價結果應用為導向，明確各部門職責，強化預算的權威和約束力，建立健全預算支出責任制度，明確考核指標，將預算支出情況納入執(zhí)行進度考核范圍；建立預算執(zhí)行與預算編制掛鉤制度，建立以減少存量資金、做到“花錢必問效，無效必問責”，提高資金使用效率為核心的預算執(zhí)行考核評價體系。

（二）建議

（1）進一步提高績效指標體系的科學性，提高績效目標的導向性與有效性。通過統(tǒng)計分析近年來的歷史數(shù)據(jù)，結合對學校發(fā)展規(guī)劃和趨勢的研判，合理設定目標值。

（2）進一步加強項目執(zhí)行進度監(jiān)控。持續(xù)加強項目的過程監(jiān)控，保障項目資金使用合規(guī)性，關注項目運行進度提高經(jīng)費執(zhí)行率，進一步加強預算績效執(zhí)行力度。強化績效自評的結果應用，硬化責任約束，按照無效問責、低效減資并通報的原則，將績效評價結果納入預算安排和年度考核等日常管理中。對低效、無效的資金和自評中發(fā)現(xiàn)的問題，認真加以整改，切實提高財政資金使用效率，推動學校績效管理水平進一步提高。

（3）建議上級主管部門：第一，繼續(xù)加強對預算績效管理的培訓，主要針對績效評估指標的設定、績效考核的科學性和公平性、績效考核結果的公開使用等，提高預算管理水平和政策實施效果；第二，加強與績效被評估單位、第三方評估機構的溝通聯(lián)絡，積極同其他相關部門保持密切溝通聯(lián)系，建立多方聯(lián)動的機制，共同協(xié)同提高績效管理水平；第三，分享學習績效管理優(yōu)秀案例，促進總結提高，激發(fā)績效管理人員的工作動力，建立良好的示范效果。